2022年8月12日 星期五
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沈丘县2021年财政收支编制说明

来源:本站 时间:2021-08-02

  沈丘县

  2021年预算

  二〇二一年八月

  目       录

  一、编报说明

  二、2021年财政预算说明

  (一)关于2021年县级一般公共收入预算的说明

  (二)关于2021年县级一般公共支出预算的说明

  (三)关于2021年县级一般公共预算“三公”经费支出预算的说明

  (四)关于2021年一般公共预算税收返还、一般性转移、专项转移支付预算的说明

  (五)关于2021年县级政府性基金收入预算的说明

  (六)关于2021年县级政府性基金支出预算的说明

  (七)关于2021年政府性基金转移支付预算的说明

  (八)关于2021年县级国有资本经营收支预算的说明

  (九)关于2021年县级社会保险基金收支预算的说明

  (十)关于2021年预算绩效管理情况的说明

  (十一)关于2021年政府债务举借情况的说明

  三、2021年财政预算报表

  (一)2021年全县一般公共收入预算表

  (二)2021年全县一般公共支出预算表

  (三)2021年县级一般公共收支预算总表

  (四)2021年县级一般公共支出预算明细表

  (五)2021年县级一般公共预算基本支出预算表(按政府预算支出经济分类科目)

  (六)2021年县级一般公共预算“三公”经费支出预算表

  (七)2021年一般公共预算税收返还、一般性转移、专项转移支付表(分项目)

  (八)2021年一般公共预算税收返还、一般性转移、专项转移支付表(分地区)

  (九)政府一般债务限额情况表

  (十)政府一般债务余额情况表

  (十一)2021年全县政府性基金收入预算表

  (十二)2021年全县政府性基金支出预算表

  (十三)2021年县级政府性基金收支预算总表

  (十四)2021年本级政府性基金支出总预算表

  (十五)2021年政府性基金转移支付预算表

  (十六)政府专项债务限额情况表

  (十七)政府专项债务余额情况表

  (十八)2021年全县国有资本经营收入预算表

  (十九)2021年全县国有资本经营支出预算表

  (二十)2021年县级国有资本经营收入预算表

  (二十一)2021年县级国有资本经营支出预算表

  (二十二)2021年国有资本经营预算转移支付预算表

  (二十三)2021年全县社会保险基金收入预算表

  (二十四)2021年全县社会保险基金支出预算表

  (二十五)2021年县级社会保险基金收入预算表

  (二十六)2021年县级社会保险基金支出预算表

  编 报 说 明

  一、2020年调整预算数和执行数均为快报数。

  二 、2021年政府收支分类科目在2020年的基础上,根据机构改革方案、政策变化、配合预算管理等需要调整相关科目。

  三、根据预算法规定,预算由各级政府编制,报同级人民代表大会批准。本草案2021年全县预算为县财政代编数。

  四、部分表格总数与分项加总数略有差异,主要是相关数据以万元为单位、四舍五入因素所致。

  关于2021年县级一般公共收入预算的说明

  2021年县级一般公共收入预算总计689698万元,其中:县级一般公共收入预算164187万元;上级提前告知补助收入422555万元(返还性收入9983万元,一般性转移支付收入380802万元,专项转移支付收入31770万元);调入预算稳定调节基金598万元;调入资金91558万元;地方政府一般债务转贷收入10800万元。

  一、县级主要项目收入情况

  2021年县级一般公共收入预算安排164187万元,比上年完成数增加6513万元,增长4%。其中:税收收入121573万元,增长4%;非税收入42614万元,增长4%。主要项目情况是:

  1、增值税70425万元,比上年完成数增加2709万元,增长4%。

  2、企业所得税6488万元,比上年完成数增加249万元,增长4%。

  3、个人所得税1820万元,比上年完成数增加70万元,增长4%。

  4、资源税364万元,比上年完成数增加14万元,增长4%。

  5、环境保护税75万元,比上年完成数增加3万元,增长4.2%。

  6、城市维护建设税6901万元,比上年完成数增加265万元,增长4%。

  7、房产税849万元,比上年完成数增加33万元,增长4%。

  8、印花税1146万元,比上年完成数增加44万元,增长4%。

  9、城镇土地使用税3664万元,比上年完成数增加141万元,增长4%。

  10、土地增值税6235万元,比上年完成数增加240万元,增长4%。

  11、车船税8294万元,比上年完成数增加319万元,增长4%。

  12、耕地占用税4832万元,比上年完成数增加186万元,增长4%。

  13、契税10480万元,比上年完成数增加403万元,增长4%。

  14、专项收入6047万元,比上年完成数增加233万元,增长4%。

  15、行政事业性收费收入6726万元,比上年完成数增加258万元,增长4%。

  16、国有资源(资产)有偿使用收入10247万元,比上年完成数增加394万元,增长4%。

  17、国有资本经营收入11770万元,比上年完成数增加453万元,增长4%。

  18、罚没收入5860万元,比上年完成数增加225万元,增长4%。

  19、其他收入1964万元,比上年完成数增加76万元,增长4%。

  二、上级提前告知补助收入情况

  上级提前告知补助收入422555万元,其中:返还性收入9983万元,一般性转移支付收入380802万元,专项转移支付收入31770万元。具体项目情况是:

  1、返还性收入9983万元,其中:增值税税收返还1766万元,消费税税收返还5万元,所得税基数返还695万元,成品油税费改革税收返还1251万元,增值税“五五分享”税收返还6266万元。

  2、一般性转移支付收入380802万元,其中:均衡性转移支付89785万元,县级基本财力保障机制奖补资金收入31361万元,产粮(油)大县奖励资金收入6184万元,民族地区转移支付收入200万元,贫困地区转移支付收入9956万元,公共安全共同财政事权转移支付1894万元,教育共同财政事权转移支付39440万元,科学技术共同财政事权转移支付760万元,文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付624万元,社会保障和就业共同财政事权转移支付51224万元,卫生健康共同财政事权转移支付74621万元,节能环保共同财政事权转移支付957万元,农林水共同财政事权转移支付33032万元,交通运输共同财政事权转移支付2753万元,商业服务业等共同财政事权转移支付收入35万元,住房保障共同财政事权转移支付2301万元,粮油物资储备共同财政事权转移支付收入1067万元,灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入283万元,其他一般性转移支付收入2617万元,固定数额补助24450万元,结算补助7258万元。

  3、专项转移支付收入31770万元,其中:一般公共服务转移支付128万元,公共安全转移支付25万元,教育转移支付3057万元,科学技术转移支付364万元,文化旅游体育与传媒转移支付680万元,社会保障和就业转移支付1552万元,卫生健康转移支付4057万元,节能环保转移支付799万元,城乡社区转移支付1859万元,农林水转移支付12889万元,交通运输转移支付1248万元,资源勘探信息等转移支付50万元,商业服务业等转移支付336万元,金融转移支付13万元,住房保障转移支付4713万元。

  三、其他收入情况

  调入资金主要是财政部门为统筹安排财政性资金支出,从非税收入专户资金结余、政府性基金结余或其他渠道调入的资金。2021年预计调入资金91558万元。

  地方政府一般债务收入10800万元。

  调入预算稳定调节基金598万元。

  关于2021年县级一般公共支出预算的说明

  2021年县级一般公共支出预算总计689698万元,其中:县级一般公共支出预算661530万元;上解上级支出28000万元;年终结余168万元。

  一、县级主要项目支出情况

  2021年县级一般公共支出预算661530万元,比2020年预算增加1832万元,增长0.3%。主要科目支出安排情况是:

  1、一般公共服务支出111804万元,比上年减少6475万元,下降5.5%。

  2、公共安全支出24816万元,比上年增加797万元,增长3.3%。

  3、教育支出144763万元,比上年减少9200万元,下降6%。

  4、农林水支出93518万元,比上年减少9132万元,下降8.9%。

  5、科学技术支出8674万元,比上年增加597万元,增长7.4%。

  6、文化旅游体育与传媒支出6817万元,比上年增加3325万元,增长95.2%。

  7、社会保障和就业支出74883万元,比上年增加2557万元,增长3.5%。

  8、卫生健康支出84794万元,比上年减少3412万元,下降3.9%。

  9、节能环保支出8943万元,比上年增加3851万元,增长75.6%。

  10、城乡社区支出28557万元,比上年增加4222万元,增长17.3%。

  11、住房保障支出18476万元,比上年增加126万元,增长0.7%。

  12、交通运输支出21574万元,比上年减少330万元,下降1.5%。

  13、资源勘探信息等支出441万元,比上年减少24万元,下降5.2%。

  14、商业服务业等支出1116万元,比上年减少59万元,下降5%。

  15、自然资源海洋气象等支出5482万元,比上年增加2113万元,增长62.7%。

  16、粮油物资储备支出2289万元,比上年减少121万元,下降5%。

  17、灾害防治及应急管理支出3159万元,比上年增加903万元,增长40%。

  18、债务付息支出8424万元,比上年减少399万元,下降4.5%。

  19、预备费13000万元。根据《预算法》规定,按照当年一般公共预算支出的1-3%安排。

  二、上解上级支出项目情况

  上解上级支出28000万元,主要是各项体制结算。

  三、年终结余情况

  年终结余168万元。

  关于2021年县级一般公共预算“三公”经费支出预算的说明

  根据《河南省人民政府办公厅关于进一步深化全省部门预算改革的通知》(豫政办〔2011〕105号)要求,从2012年起各级财政部门要向社会公开本级“三公”经费预决算支出。

  经汇总县级部门预算,2021年县级一般公共预算安排“三公”经费支出预算328万元,比上年预算数减少4万元,下降1.2%,其中:因公出国(境)费0万元,与去年一致;公务接待费66万元,比上年预算数减少1万元,下降1.5%;公务用车运行维护费262万元,比上年预算数减少3万元,下降1.1%;公务用车购置费0万元,与去年一致。

  县级“三公”经费下降的主要原因是县直各部门严格落实八项规定,进一步压缩相关费用。

  关于2021年一般公共预算税收返还、一般性转移、专项转移支付预算的说明

  2021年上级补助我县422555万元,其中:返还性收入9983万元,一般性转移支付收入380802万元,专项转移支付收入31770万元。具体项目情况是:

  一、返还性收入9983万元

  增值税税收返还1766万元,消费税税收返还5万元,所得税基数返还695万元,成品油税费改革税收返还1251万元,增值税“五五分享”税收返还6266万元。

  二、一般性转移支付收入380802万元

  均衡性转移支付89785万元,县级基本财力保障机制奖补资金收入31361万元,产粮(油)大县奖励资金收入6184万元,民族地区转移支付收入200万元,贫困地区转移支付收入9956万元,公共安全共同财政事权转移支付1894万元,教育共同财政事权转移支付39440万元,科学技术共同财政事权转移支付760万元,文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付624万元,社会保障和就业共同财政事权转移支付51224万元,卫生健康共同财政事权转移支付74621万元,节能环保共同财政事权转移支付957万元,农林水共同财政事权转移支付33032万元,交通运输共同财政事权转移支付2753万元,商业服务业等共同财政事权转移支付收入35万元,住房保障共同财政事权转移支付2301万元,粮油物资储备共同财政事权转移支付收入1067万元,灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入283万元,其他一般性转移支付收入2617万元,固定数额补助24450万元,结算补助7258万元。

  三、专项转移支付收入31770万元

  一般公共服务转移支付128万元,公共安全转移支付25万元,教育转移支付3057万元,科学技术转移支付364万元,文化旅游体育与传媒转移支付680万元,社会保障和就业转移支付1552万元,卫生健康转移支付4057万元,节能环保转移支付799万元,城乡社区转移支付1859万元,农林水转移支付12889万元,交通运输转移支付1248万元,资源勘探信息等转移支付50万元,商业服务业等转移支付336万元,金融转移支付13万元,住房保障转移支付4713万元。

  关于2021年县级政府性基金收入预算的说明

  2021年县级政府性基金收入预算总计309993万元,其中:县级收入188280万元,上级补助收入2913万元,专项债务收入76800万元,上年结转收入42000万元。

  一、县级收入情况

  2021年县级政府性基金收入预算安排188280万元。主要项目安排情况是:国有土地使用权出让收入188280万元。

  二、上级提前告知补助收入情况

  上级补助收入2913万元,其中:文化旅游体育与传媒类23万元;社会保障和就业类1万元;城乡社区和住房保障类1001万元;交通运输发展类1000万元;其他资金类888万元。

  三、专项债务收入情况

  2021年县级新增专项债券收入76800万元。

  四、上年结余结转收入情况

  上年结余结转的县级政府性基金预算收入42000万元。

  关于2021年县级政府性基金支出预算的说明

  按照“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的原则,2021年县级政府性基金预算安排支出309993万元,其中:县级支出168135万元,专项债券还本支出8300万元,上年结转安排支出42000万元,调出资金91558万元。主要支出项目是:

  1、新增专项债券项目支出76800万元,主要用于沈丘县北城办三里井二期棚户区改造项目46300万元、沈丘县商临路2018年棚户区改造安置项目16000万元、沈丘县基层医疗机构基础设施建设项目10000万元、沈丘县中医院康复综合楼建设项目1000万元、沈丘县城区市政供水管网铺设配套3500万元

  2、上级下达转移性支出2913万元

  3、城投、综投等到期贷款还本付息53087万元

  4、国有土地使用权出让收入安排的支出36134万元

  5、地方政府专项债务还本支出8300万元

  6、地方政府专项债务付息支出6788万元

  7、土地出让收益用于农业农村支出18000万元

  8、安钢项目支出16413万元

  9、调出资金91558万元

  关于2021年政府性基金转移支付预算的说明

  2021年上级对我县政府性基金预算转移支付预计2913万元,其中:文化旅游体育与传媒类专项23万元;社会保障和就业类专项1万元;城乡社区和住房保障类专项1001万元;交通运输发展类专项1000万元;其他资金类专项888万元。

  关于2021年县级国有资本经营收支预算的说明

  一、编制要求

  县级国有资本经营预算按照“统筹兼顾、适度集中,综合平衡、确保重点,统筹财力、调动引导,以支促收、收支平衡”的原则编制。

  二、收支预算编制情况

  由于我县国有企业改制,将国有资本经营收入和国有资源(资产)有偿使用收入并入一般公共预算收支相关科目中列示,国有资本经营预算不再单独编制。

  关于2021年县级社会保险基金收支预算的说明

  一、编制原则

  县本级社会保险基金预算单独编报,与一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算相对独立,有机衔接。编制的总体原则是“统筹兼顾、收支平衡”。根据各项社会保险统筹模式特点,城乡居民医疗保险、养老保险、机关事业单位养老保险按照“略有结余”的原则编制;城镇职工基本医疗按照“以支定收、收支平衡”的原则编制。

  二、编报范围

  2021年,县本级社会保险基金预算编制范围包括城乡居民医疗保险、养老保险、机关事业单位基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金。从2021年开始,生育保险基金与城镇职工基本医疗保险基金合并征收,统称城镇职工基本医疗保险基金。企业职工基本养老保险基金实行省级统筹,由省级统一编制和批复。

  三、收支预算编制情况

  2021年县本级社会保险基金预算收入主要包括保险缴费收入、财政补贴收入、利息收入、委托投资收益、转移收入和其他收入。2021年县级社会保险基金预算收入300486万元。各项保险基金收入情况是:

  1、城乡居民养老保险基金收入40734万元,其中:保险缴费收入10045万元,财政补贴收入29189万元,利息收入1035万元,委托投资收益459万元,转移收入6万元。

  2、城乡居民医疗保险基金收入102596万元,其中:保险缴费收入33138万元,财政补贴收入68643万元,利息收入815万元。

  3、机关事业单位养老保险基金收入38849万元,其中:保险缴费收入26635万元,财政补贴收入11946万元,利息收入8万元,转移收入260万元。

  4、城镇职工基本医疗保险(含生育保险)基金收入118307万元,其中:保险缴费收入48703万元,财政补贴收入68643万元,利息收入931万元,转移收入30万元。

  四、支出预算编制情况

  2021年县本级社会保险基金预算支出270615万元。各项保险基金支出情况是:

  1、城乡居民养老保险基金支出29144万元,其中:社会保险待遇支出29128万元,转移支出17万元。

  2、城乡居民医疗保险基金支出94842万元,主要是社会保险待遇支出。

  3、机关事业单位基本养老保险基金支出38849万元,其中:社会保险待遇支出38799万元,转移支出50万元。

  4、城镇职工基本医疗保险基金支出107780万元,其中:社会保险待遇支出107740万元,转移支出40万元。

  五、各项保险基金结余情况

  年初滚存结余216251万元,其中:城乡居民养老保险基金87467万元,城乡居民医疗保险基金55209万元,机关事业单位基本养老保险基金1万元,城镇职工基本医疗保险基金支出73575万元。

  2021年本年收支结余29871万元,其中:城乡居民养老保险基金11590万元,城乡居民医疗保险基金7754万元,城镇职工基本医疗保险基金支出10527万元。

  年末滚存结余246122万元,其中:城乡居民养老保险基金99056万元,城乡居民医疗保险基金62962万元,机关事业单位基本养老保险基金1万元,城镇职工基本医疗保险基金支出84103万元。

  关于2021年预算绩效管理情况的说明

  按照新预算法要求,根据财政部《关于推进预算绩效管理的指导意见》(财预[2011]416号)等文件规定,为加强预算绩效管理,强化支出责任,不断完善预算绩效管理制度。2020年相继修订完善了《沈丘县财政局预算绩效管理内部工作规程》、《沈丘县项目支出绩效评价管理办法》,印发了《沈丘县县级预算绩效评价管理办法》、《沈丘县县级预算项目政策事前绩效评估管理办法》、《沈丘县县级部门预算绩效目标管理办法》等文件,为全面推进预算绩效管理奠定了坚实基础。

  为科学有序开展重点绩效项目评价工作,2020年我县主要对扶贫资金开展实施预算绩效评价,提升扶贫资金的使用效益,加强扶贫项目绩效管理,实现扶贫项目绩效目标填报率全覆盖。同时,我县对2021年部门预算项目开展预算绩效目标工作,加强项目绩效管理,实现项目绩效目标填报率全覆盖。下一步我们将坚持贯彻“花钱必问效、无效必问责”的原则,全面开展绩效评价,建立资金使用单位自评、主管部门绩效评价和财政重点评价机制,继续扩大重点绩效评价范围。深入推动预算绩效管理各项业务要求嵌入财政核心业务一体化系统,将绩效理念体现到预算管理的全过程。推动支出结构不断优化、资金使用效益不断提高。

  关于2021年政府债务举借情况的说明

  根据《预算法》和《河南省财政厅关于印发财政预决算领域基层政务公开标准指引的通知》要求,地方政府性债务要纳入公共财政预算体系,现就我县2020年、2021年地方政府性债务情况说明如下:

  一、2020年政府债务限额

  2020年,上级下达我县2020年政府债务限额为488757万元,其中:一般债务限额286950万元、专项债务限额201807万元。

  二、2020年地方政府债务余额

  截至2020年底,我县地方政府性债务余额412644.56万元,其中:一般债务余额227629.56万元,专项债务余额185015万元。

  三、2020年新增地方政府债券使用情况

  2020年,上级下达我县2020年新增地方政府债券95746万元,其中新增一般债券11600万元,新增专项债券56300万元,再融资债券27846万元。

  根据上级下达地方政府新增债券资金及再融资债券资金相关文件精神,结合我县政府工作重点及项目实施需要,经县政府报请县人大常委会批准安排:

  (一)2020年新增一般债券11600万元,主要用于:

  1、沈丘县第一小学建设项目2000万元;

  2、沈丘县第三小学建设项目4000万元;

  3、沈丘县高铁片区基础设施建设项目5000万元;

  4、沈丘县疫情防控用品600万元。

  (二)2020年新增专项债券56300万元,主要用于:

  1、沈丘县第二幼儿园建设项目1000万元;

  2、沈丘县第四幼儿园建设项目1100万元;

  3、河南省南水北调受水区周口供水配套工程沈丘供水工程项目30000万元;

  4、沈丘县基层医疗机构基础设施建设项目4700万元;

  5、沈丘县商临路2018年棚户区改造安置项目1000万元;

  6、沈丘县北城办三里井二期棚户区改造项目11000万元;

  7、沈丘县传染病医院建设项目3500万元;

  8、沈丘县第二人民医院建设项目4000万元。

  (三)2020年再融资债券27846万元用于偿还以前年度到期债券本金。

  县政府债务余额均不超过省财政厅核定的限额。

  由于省财政厅尚未核定下达我县2021年政府债务限额和新增政府债券额度,待省财政厅下达后我们将专题向县人大常委会报告。

附件:沈丘县2021年财政收支预算表.xls


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